Що таке індекс інфляції та як він пов’язаний з рівнем доходу

У більшості людей слово «інфляція» викликає негативні асоціації — зростання цін, погіршення рівня життя, втрата заощаджень тощо. Однак, як це явище насправді впливає на наш гаманець? Розібралися, що таке офіційна інфляція та чим вона відрізняється від інфляції особистої — на прикладі приготування борщу, а також з’ясували, для чого потрібна індексація доходів населення та яким чином індекс інфляції пов’язаний із доходами різних категорій працівників.

Що таке індекс інфляції та як він розраховується

Індекс інфляції, або індекс споживчих цін — це показник, який демонструє динаміку загального рівня цін на товари та послуги в економіці за певний період часу. Якщо спростити, то цей індекс:

• засвідчує, що товари чи послуги коштують дорожче, ніж вони коштували якийсь час тому;
• показує, наскільки знецінюється грошова одиниця, тобто наскільки менше товарів чи послуг ми можемо придбати за певну суму грошей наприкінці місяця чи року у порівнянні з їхнім початком.

Щоб розрахувати індекс інфляції, беруть певну групу товарів та аналізують зростання їхньої вартості. Для цього використовують поняття споживчого набору чи споживчого кошика — харчових продуктів, непродовольчих товарів та послуг, потрібних для задоволення базових соціальних і культурних потреб будь-якої людини. В Україні такий набір є єдиним для всіх регіонів та ґрунтується на структурі споживчих грошових витрат містян.

Хто розраховує індекс інфляції та де його можна переглянути

Кожна родина може розрахувати індекс інфляції самостійно (особиста інфляція) — наприклад, порівнявши ціну на типовий набір продуктів для борщу рік тому й тепер. Порівняння цін у відсотках і буде потрібним індексом.

Натомість на державному рівні індекс інфляції (офіційна інфляція) розраховується Державним комітетом статистики України. Відбувається це щомісяця, а згодом дані публікуються у пресі, зокрема у газеті «Урядовий кур’єр», — не пізніше 10 числа наступного місяця, тобто дані за січень мають бути оприлюднені до 10 лютого. Ці показники є офіційними й можуть використовуватися для проведення різноманітних розрахунків. Зокрема, можна переглянути індекси споживчих цін на продукти, потрібні для приготування для борщу, і підрахувати здорожчання його вартості відповідно до державного джерела. 

Для чого потрібна індексація доходів населення та як вона пов’язана з індексом інфляції

Індекс інфляції є важливим показником, який використовується для розв’язання різних питань, зокрема для індексації доходів населення. Індексація потрібна для того, щоб підтримувати купівельну спроможність населення в умовах зростання цін, тобто для забезпечення достатнього рівня життя українців. 

Наприклад, згідно з таблицею на сайті «Урядового кур’єра», в березні 2024 року індекс споживчих цін склав 100,5%. Це означає, що у березні за той самий набір товарів і послуг ми мали сплатити на 0,005% більше, ніж у лютому. Тобто, якщо у лютому ми витрачали на кошик товарів 5000 гривень на місяць, то у березні вже 5025 грн:

5000*1,005 = 5025

Механізм індексації передбачений для того, щоб компенсувати населенню подібне здорожчання. Проте, відповідно до Статті 4 Закону України «Про індексацію грошових доходів населення», підставою для проведення індексації є перевищення порогової величини індексу споживчих цін, яка дорівнює 103%. Тобто за індексу 100,5% індексація доходів не відбувається.

Які доходи підлягають індексації та як вона пов’язана з зарплатою працівників

Індексації підлягають грошові доходи громадян, які вони одержують у гривнях на території України і які виплачуються неодноразово:

• пенсії;
• стипендії;
• оплата праці найманих працівників;
• виплати, які здійснюються в межах загальнообов’язкового державного соціального страхування;
• суми відшкодування шкоди у зв’язку з каліцтвом чи іншою шкодою для здоров’я;
• аліменти, визначені судом у твердій грошовій сумі тощо. 

Це означає, що роботодавці зобов’язані нараховувати індексацію на заробітну плату найманих працівників, якщо індекс інфляції перевищує встановлений законом поріг. Проте протягом 2023 року індексація зарплат не проводилася, що було закріплено у Прикінцевих положеннях Закону «Про державний бюджет України на 2023 рік». Водночас закон не забороняв роботодавцям продовжувати індексувати зарплати за власним бажанням.

У 2024 році індексація зарплати працівників поновлюється, адже Закон «Про державний бюджет України на 2024 рік», на відміну від свого попередника, не містить інформації про призупинення дії індексаційного законодавства.

Як індекс інфляції пов’язаний з доходом різних категорій працівників

Взаємозв’язок між рівнем зарплати та індексом інфляції не є однаковим для різних категорій працівників:

1. Ті, хто працює за трудовим договором. Для цієї категорії працівників зв’язок між рівнем заробітної плати й індексом інфляції є очевидним. Якщо зарплата не зростає настільки швидко, щоб компенсувати підвищення цін, купівельна спроможність таких працівників зменшується. Тому важливо проводити перемовини з роботодавцями щодо адекватного збільшення зарплати.

2. Ті, хто працює за цивільноправовим договором (підрядники). Якщо такий договір пов’язаний із наданням послуг, ціни на які зазнають змін через інфляцію (наприклад, будівельний майстер працює з матеріалами, вартість яких зростає), це впливає на собівартість послуг і на прибуток таких працівників. До того ж умови цивільноправового договору є менш стандартизованими у порівнянні з трудовим, і заробітна плата визначається змістом конкретного договору.

3. Фізичні особи-підприємці. ФОПи в Україні можуть мати різні джерела прибутку, і їхній дохід може бути пов’язаний з обсягами реалізації товарів чи надання послуг. Своєю чергою індекс інфляції впливає на підприємницькі витрати та націнки на продукцію, що ФОПам варто враховувати при формуванні своїх прайслістів.

4. Отримувачі «зарплати в конверті» (тіньова заробітна плата). Ця категорія працівників найменш захищена від інфляції, адже її заробітки не підлягають офіційній індексації. Тому вона є напрочуд вразливою до економічних труднощів, пов’язаних з інфляцією.

Читайте також

Як донатити та не вмерти з голоду: плануємо особистий бюджет в умовах війни

Інвестиції для новачків: у що краще вкладати гроші

Як навчитися відкладати та змусити гроші працювати на вас?